為規(guī)范中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱發(fā)審委)的工作，更好地在發(fā)審委工作中貫徹公開、公平、公正原則，提高股票發(fā)行審核工作的質(zhì)量和透明度，根據(jù)《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)，制定本工作細(xì)則。
一、發(fā)審委會(huì)議前的工作規(guī)程
(一)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行監(jiān)管部(以下簡(jiǎn)稱發(fā)行監(jiān)管部)具體負(fù)責(zé)股票發(fā)行審核委員會(huì)工作會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱發(fā)審委會(huì)議)的各項(xiàng)工作，其中發(fā)審委會(huì)議的準(zhǔn)備工作主要包括確定發(fā)審委會(huì)議日期、發(fā)審委會(huì)議審核的發(fā)行人、出席發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員(以下簡(jiǎn)稱委員)、向委員送達(dá)發(fā)審委會(huì)議通知、發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)文件和發(fā)行監(jiān)管部出具的初審報(bào)告(以下簡(jiǎn)稱審核材料)，以及將發(fā)審委會(huì)議的有關(guān)信息在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站上公布。
(二)發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)當(dāng)在每月月底前制定下月發(fā)審委會(huì)議召開計(jì)劃并告知全體委員，非專職委員應(yīng)當(dāng)在每月月底前將下月能參加發(fā)審委會(huì)議的時(shí)間安排報(bào)告發(fā)行監(jiān)管部。發(fā)審委會(huì)議原則上應(yīng)當(dāng)在每周固定時(shí)間召開。
(三)發(fā)行監(jiān)管部安排發(fā)審委會(huì)議審核發(fā)行人的順序，原則上按照發(fā)行人向發(fā)行監(jiān)管部報(bào)送審核材料的時(shí)間先后確定。
(四)發(fā)行監(jiān)管部在發(fā)審委會(huì)議召開5天前，將會(huì)議通知及審核材料送達(dá)參會(huì)委員，并請(qǐng)委員簽收。外地委員的審核材料可以采取委員認(rèn)可的方式送達(dá)。
(五)發(fā)行監(jiān)管部在將會(huì)議通知及審核材料送達(dá)參會(huì)委員后，應(yīng)當(dāng)將發(fā)審委會(huì)議審核的發(fā)行人名單、發(fā)行人承諾函、會(huì)議時(shí)間和參會(huì)委員名單在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站上公布。
(六)委員若發(fā)現(xiàn)存在須回避情形的或者已確定出席發(fā)審委會(huì)議后又因特殊原因不能出席會(huì)議的，需在會(huì)議召開3天前通知發(fā)行監(jiān)管部，并提出書面申請(qǐng)及理由。發(fā)行監(jiān)管部經(jīng)核實(shí)后對(duì)參會(huì)委員作相應(yīng)調(diào)整。
(七)發(fā)行人及其他相關(guān)單位和個(gè)人依據(jù)《暫行辦法》第十六條規(guī)定向發(fā)行監(jiān)管部提出要求有關(guān)委員予以回避的書面申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)就“利害沖突或者潛在的利害沖突”在書面申請(qǐng)中作出說(shuō)明。
(八)委員收到審核材料后，應(yīng)當(dāng)按照《暫行辦法》第二十一條規(guī)定，根據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)規(guī)定，全面審閱審核材料，并按要求填寫審核工作底稿。
(九)委員審核材料期間，經(jīng)發(fā)行監(jiān)管部登記后，可調(diào)閱履行職責(zé)所必需的與發(fā)行人有關(guān)的資料。
二、發(fā)審委會(huì)議的工作規(guī)程
(一)發(fā)審委會(huì)議議程如下：
1、出席會(huì)議委員達(dá)到規(guī)定人數(shù)后，委員填寫本次發(fā)審委會(huì)議中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)委員與發(fā)行人接觸事項(xiàng)的有關(guān)說(shuō)明，交由發(fā)行監(jiān)管部工作人員核對(duì)后，召集人宣布會(huì)議開始并主持會(huì)議。
2、發(fā)行監(jiān)管部預(yù)審人員向委員報(bào)告審核情況，并就有關(guān)問(wèn)題提供說(shuō)明。
3、召集人組織委員對(duì)初審報(bào)告中提請(qǐng)委員關(guān)注的問(wèn)題和審核意見逐一發(fā)表個(gè)人審核意見，對(duì)委員發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人存在初審報(bào)告提請(qǐng)關(guān)注問(wèn)題以外的其他問(wèn)題發(fā)表個(gè)人審核意見。
4、發(fā)行人代表和保薦代表人(不超過(guò)3人)到會(huì)陳述和接受詢問(wèn)。
5、召集人總結(jié)委員的主要審核意見，形成發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)的審核意見。
6、委員對(duì)發(fā)審委會(huì)議記錄、審核意見記錄確認(rèn)并簽名。
7、委員進(jìn)行投票表決。表決方式采取封閉式記名投票，委員個(gè)人的投票意見不對(duì)外公布。
8、發(fā)行監(jiān)管部工作人員負(fù)責(zé)監(jiān)票及統(tǒng)計(jì)投票結(jié)果。
9、召集人宣布表決結(jié)果。
10、委員在發(fā)審委會(huì)議表決結(jié)果上簽名，同時(shí)提交審核工作底稿。
(二)發(fā)行監(jiān)管部工作人員負(fù)責(zé)發(fā)審委會(huì)議記錄、審核意見記錄和會(huì)議考勤記錄，并對(duì)會(huì)議全過(guò)程進(jìn)行錄音。
(三)發(fā)審委會(huì)議依據(jù)《暫行辦法》第二十五條規(guī)定對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決的，按以下規(guī)定辦理：
1、發(fā)審委會(huì)議同意對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在收到有關(guān)審核意見之日起1個(gè)月內(nèi)向發(fā)審委提出再審申請(qǐng)。
2、被暫緩表決的股票發(fā)行申請(qǐng)?jiān)俅翁峤话l(fā)審委會(huì)議審核時(shí)，原發(fā)審委委員如果無(wú)法參會(huì)，應(yīng)當(dāng)向發(fā)行監(jiān)管部作出說(shuō)明。
三、發(fā)審委會(huì)議后的工作規(guī)程
(一)發(fā)審委會(huì)議的次日，發(fā)行監(jiān)管部負(fù)責(zé)將經(jīng)發(fā)審委會(huì)議表決通過(guò)的發(fā)行人名單在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站上公布。
(二)依據(jù)《暫行辦法》第二十七條規(guī)定召開的會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議還應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：
1、會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人完整的申請(qǐng)文件進(jìn)行審核。
2、會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議不設(shè)暫緩表決。
3、會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議只召開1次。
4、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的其他規(guī)定。
四、發(fā)審委會(huì)議紀(jì)律
(一)委員應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：
1、委員應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出回避申請(qǐng)，不得拖延或者在發(fā)審委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)提出回避申請(qǐng)。
2、委員應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加發(fā)審委會(huì)議，不遲到、不早退、不在會(huì)議期間無(wú)故離開會(huì)場(chǎng)。
3、審核材料應(yīng)當(dāng)由委員妥善保管，不得對(duì)外泄露，待發(fā)審委會(huì)議結(jié)束后由發(fā)行監(jiān)管部工作人員收回。
4、發(fā)審委會(huì)議召開過(guò)程中，參會(huì)人員應(yīng)當(dāng)關(guān)閉手機(jī)、呼機(jī)及其他通訊工具。
5、委員不得與其他發(fā)審委委員串通表決或者誘導(dǎo)其他發(fā)審委委員表決。
6、委員不得泄露發(fā)審委會(huì)議討論內(nèi)容、表決情況及其他有關(guān)情況。
7、委員不得利用發(fā)審委委員身份從事與發(fā)行審核無(wú)關(guān)的活動(dòng)。
(二)發(fā)審委會(huì)議召集人應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：
1、主持發(fā)審委會(huì)議，維持發(fā)審委會(huì)議紀(jì)律，根據(jù)發(fā)行人的具體情況掌握發(fā)審委會(huì)議進(jìn)度。
2、組織委員在發(fā)審委會(huì)議上發(fā)表個(gè)人審核意見。
3、集中歸納參會(huì)委員需向發(fā)行人代表和保薦代表人詢問(wèn)的問(wèn)題。
4、對(duì)發(fā)審委會(huì)議討論、關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行歸納和總結(jié)。
5、負(fù)責(zé)總結(jié)參會(huì)委員的主要審核意見，形成本次發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)的審核意見。
6、組織參會(huì)委員投票表決，宣讀表決結(jié)果。
(三)委員任期屆滿，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)將對(duì)委員遵守發(fā)審委紀(jì)律和履行職責(zé)的情況進(jìn)行考核和評(píng)估。
(四)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)現(xiàn)發(fā)行人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人以任何不正當(dāng)手段影響委員或者干擾發(fā)審委審核的，發(fā)行監(jiān)管部將暫停安排發(fā)審委會(huì)議對(duì)相關(guān)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)的審核。
五、附則
本工作細(xì)則自發(fā)布之日起施行。2001年4月4日發(fā)布的《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)工作程序執(zhí)行指導(dǎo)意見》(證監(jiān)發(fā)[2001]54號(hào))和2002年7月18日發(fā)布的《關(guān)于<中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)工作程序執(zhí)行指導(dǎo)意見>的補(bǔ)充通知》(證監(jiān)發(fā)[2002]52號(hào))同時(shí)廢止。
附件：
1、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)委員承諾函
2、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)委員與發(fā)行人接觸事項(xiàng)的有關(guān)說(shuō)明
3、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)審核工作底稿
4、發(fā)行人保證不影響和干擾發(fā)審委審核的承諾函
附件一
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
股票發(fā)行審核委員會(huì)委員承諾函
本人向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)鄭重承諾：
一、本人在任發(fā)審委委員期間，將自覺遵守國(guó)家的法律法規(guī)和《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)暫行辦法》及其相關(guān)規(guī)定；
二、本人將遵守社會(huì)公德，以端正的個(gè)人品行自覺維護(hù)發(fā)審委形象，并承諾在履行發(fā)審委委員的職責(zé)時(shí)，以自己的專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，履行誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的義務(wù)，客觀、公正地進(jìn)行審核、獨(dú)立發(fā)表個(gè)人意見、進(jìn)行投票表決，并對(duì)此承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；
三、本人接受中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行的考核和監(jiān)督；
四、本人接受并愿積極配合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)按有關(guān)規(guī)定就發(fā)審委有關(guān)事宜進(jìn)行的調(diào)查；
五、本人如果違反上述承諾，愿意承擔(dān)由此引起的有關(guān)責(zé)任。
承諾人簽名:
年 月 日
附件二
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)
委員與發(fā)行人接觸事項(xiàng)的有關(guān)說(shuō)明
(200 年第 次發(fā)審委會(huì)議)
一、本人曾/未曾私下與本次所審核發(fā)行人或者其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過(guò)接觸，接受/未接受過(guò)上述單位或者個(gè)人提供的資金、物品及其他利益。如有，請(qǐng)予以具體說(shuō)明：
二、本次所審核發(fā)行人或者其他相關(guān)單位或者個(gè)人曾/未曾以不正當(dāng)手段影響本人對(duì)本次所審核發(fā)行人的判斷。如有，請(qǐng)予以具體說(shuō)明：
三、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)：
委員簽名： 年 月 日
附：本次所審核發(fā)行人名單
股份有限公司
股份有限公司
股份有限公司
股份有限公司
附件三
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票
發(fā)行審核委員會(huì)審核工作底稿
參會(huì)委員姓名：
發(fā)審委會(huì)議屆次：200 年 次
發(fā)行人名稱：
發(fā)行類型：
一、對(duì)初審報(bào)告提請(qǐng)委員關(guān)注的問(wèn)題和審核意見發(fā)表個(gè)人審核意見及依據(jù)。
二、發(fā)行人是否存在初審報(bào)告提請(qǐng)關(guān)注問(wèn)題以外的其他問(wèn)題，如有，請(qǐng)說(shuō)明。
三、發(fā)行人是否存在尚待調(diào)查核實(shí)影響明確判斷的重大問(wèn)題，如有，請(qǐng)說(shuō)明。
四、是否對(duì)上述意見有修改，如有，請(qǐng)補(bǔ)充。
委員簽名： 年 月 日
附件四
發(fā)行人保證不影響和干擾發(fā)審委審核的承諾函
股份有限公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)承諾：
1、在本次發(fā)行申請(qǐng)期間，本公司保證不直接或者間接地向發(fā)審委委員提供資金、物品及其他利益，保證不以不正當(dāng)手段影響發(fā)審委委員對(duì)發(fā)行人的判斷。
2、本公司保證不以任何方式干擾發(fā)審委的審核工作。
3、在發(fā)審委會(huì)議上接受發(fā)審委委員的詢問(wèn)時(shí)，本公司保證陳述內(nèi)容真實(shí)、客觀、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔，不含與本次發(fā)行審核無(wú)關(guān)的內(nèi)容。
4、若本公司違反上述承諾，將承擔(dān)由此引起的一切法律責(zé)任。
承諾人： 股份有限公司(加蓋公章)
發(fā)行人負(fù)責(zé)人簽字：
此項(xiàng)承諾于 年 月 日在 (地點(diǎn))作出。
